Кредитование малого и среднего бизнеса как отдельное направление деятельности банка. Проблемы и перспективы его развития

Сдерживающими факторами развития банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в современных условиях являются, прежде всего, повышенный уровень кредитных

Кредитование малого и среднего бизнеса как отдельное направление деятельности банка. Проблемы и перспективы его развития

Дипломная работа

Банковское дело

Другие дипломы по предмету

Банковское дело

Сдать работу со 100% гаранией
СОДЕРЖАНИЕ

Федеральное государственное образовательное бюджетное

учреждение высшего образования

«Финансовый университет при Правительстве

Российской Федерации»

(Финансовый университет)

Кредитно-экономический факультет

Учебно-научный Департамент финансовых рынков и банков

Выпускная квалификационная работа

на тему «Кредитование малого и среднего бизнеса как отдельное направление деятельности банка. Проблемы и перспективы его развития»

Направление подготовки «Экономика»

Профиль «Финансы и кредит»

Москва 2017

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА

1.1 Понятие и сущность малого и среднего бизнеса

1.2 Характеристика видов кредитования малого и среднего бизнеса

1.3 Государственные программы финансовой поддержки малого и среднего предпринимательства

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО ПРЕДПРИЯТИЯ

2.1 Характеристика малого предприятия

2.2 Анализ и оценка предоставления кредита малому предприятию

2.3 Прогноз и проблемы погашения кредита малым предприятием

2.4 Перспективы банковского кредитования малых и средних предприятий

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ПРИЛОЖЕНИЯ


ВВЕДЕНИЕ

Сдерживающими факторами развития банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в современных условиях являются, прежде всего, повышенный уровень кредитных рисков, связанных со спецификой функционирования малых предприятий. Кредитные риски российских банков усугубляются отсутствием апробированных методических подходов к анализу и оценке уровня кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса, а также накопленной практики кредитования подобных предприятий и сформированного бюро кредитных историй по субъектам малого и среднего бизнеса. Вместе с тем, учитывая потенциально высокие риски кредитования предприятий малого и среднего бизнеса коммерческим банкам регулярно осуществлять всесторонний анализ оценки, администрирования, наблюдения, контроля возврата кредитов, выданных малому бизнесу.

Со стороны малого бизнеса также существуют ограничения использования кредитных ресурсов, связанные с их стоимостью и необходимостью подготовки большого пакета документов для получения банковского кредита. Создается ситуация, когда предприниматели предпочитают пользоваться потребительскими кредитами для решения задач развития бизнеса и практически не пользуются кредитными продуктами для предприятий малого и среднего бизнеса, разработанными российскими банками.

При этом именно наличие развитого сектора малого бизнеса в экономике является обязательным условием ее успешного функционирования и развития. Владельцы малого бизнеса составляют основу среднего класса общества, наличие которого является гарантом стабильного развития государства. Предприятия малого бизнеса проникают в различные сферы деятельности, производства, обслуживания и сервиса, становятся частью национальной экономики. Малый бизнес также выполняет ряд важных социально-экономических функций, так как повышают занятость населения страны через предоставление рабочих мест, формируют конкурентную среду за счет снижения уровня концентрации предприятий в конкретной отрасли, увеличивают налогооблагаемую базу и поступления налогов в бюджеты всех уровней, обеспечивают социальную стабильность.

Данные характеристики делают малый бизнес неотъемлемой частью российской экономики, необходимой для стабильности ее дальнейшего развития. Однако развитие самого малого бизнеса невозможно без внешних источников финансирования деятельности малых предприятий. Причем достаточно часто такие источники требуются еще на стадии создания предприятия малого бизнеса, так называемые «стартапы».

В этих условиях одним из важнейших аспектов создания и функционирования предприятий малого бизнеса является определение источника финансирования основного и оборотного капитала, в качестве которого достаточно эффективно может использоваться банковское кредитование. В то же время и коммерческие банки заинтересованы в развитии кредитования малого и среднего бизнеса, как достаточно эффективного бизнес-направления банковской деятельности и с целью диверсификации кредитного портфеля. Вышеназванные причины и обстоятельства определяют актуальность организации кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в современных условиях, а также настоящей темы исследования.

Целью исследования в рамках выпускной квалификационной работы является формирование мероприятий по совершенствованию системы кредитования малого и среднего бизнеса в ПАО «Промсвязьбанк». В соответствии с поставленной целью необходимо решение следующих задач:

- определить сущность малого бизнеса, его место и роль в развитии российской экономики;

- классифицировать виды банковских кредитов, предлагаемых предприятиям малого и среднего бизнеса;

- изучить государственные программы поддержки малого и среднего бизнеса в России;

- дать характеристику особенностям развития малого бизнеса на примере конкретного предприятия;

- проанализировать особенности кредитования малого и среднего бизнеса в ПАО «Промсвязьбанк»;

- выделить проблемы и перспективы использования и погашения банковского кредита на примере конкретного предприятия малого бизнеса;

- разработать направления совершенствования системы кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в ПАО «Промсвязьбанк» с учетом общероссийских тенденций его развития.

Объектом исследования в рамках выпускной квалификационной работы является кредитование малого и среднего бизнеса в ПАО «Промсвязьбанк», предметом – проблемы и перспективы развития кредитования малого и среднего бизнеса в современных условиях.

Методологической основой являются общенаучные методы исследования (анализ, синтез, научное обобщение, системный подход), а также методы анализа статистических данных, структурно-динамический анализ, коэффициентный анализ. Нормативно-правовой базой проведения исследования являются федеральные законы и нормативно-правовые акты Банка России, регламентирующие проведение кредитных операций коммерческими банками, а также программы и стратегии развития банковского сектора России. Теоретическую базу исследования составили научные труды отечественных и зарубежных ученых в области банковского дела в целом и кредитной деятельности коммерческих банков в частности.

Эмпирическую базу исследования составляют материалы Статистического бюллетеня Банка России, данные, характеризующие развитие кредитных операций российских банков, финансовая (бухгалтерская)
ПАО «Промсвязьбанк» и малого предприятия, сведения официальных и информационных сайтов.


ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА
1.1 Понятие и сущность малого и среднего бизнеса

Малый бизнес лежит в основе экономического развития любой страны. При этом степень развития малого бизнеса определяется открытостью национальной экономики и уровнем демократичности законодательства по отношению к предпринимателям. Вместе с тем, основными преимуществами развития предприятий малого бизнеса с точки зрения его участия в обеспечении экономического роста являются: относительно небольшой объем первоначальных инвестиций, быстрая адаптация к меняющимся экономическим условиям деятельности, ориентация на конкретного производителя с учетом потребностей региональной экономики, возможность интеграции в крупное производство за счет выполнения вспомогательных функций.

Наличие развитого малого бизнес в экономике страны способствует решению ряда важных задач экономического и социального характера. Предприятия малого бизнеса участвуют в формировании бюджетов всех уровней как путем непосредственных отчислений от доходов (прибыли) предприятия, так и за счет создания новых рабочих мест, являясь источником формирования доходов населения и соответственно налогов с физических лиц. Эффективное развитие малого бизнеса способствует усилению конкуренции на рынках сбыта продукции, что положительно влияет на экономический рост в стране, а также благоприятно сказывается на качестве производимой продукции. Обеспечение экономического развития страны за счет использования инноваций, также осуществляется на базе предприятий малого и среднего бизнеса, в деятельность которых проще внедрить наукоемкие технологии, а эффективность и отдача их применения отражается гораздо быстрее, чем на крупном производстве, характеризующимся слабой мобильностью0.

Сущность и основные критерии отнесения той или иной формы предпринимательства к малому или среднему бизнесу находят свое отражение в законодательстве разных стран. При этом следует отметить, что в мировой практике основными критериями отнесения предприятия к малому бизнесу является численность персонала, размер уставного капитала, объем чистой прибыли или доходов предприятия в среднем за год, вид деятельности. Для примера, в США к малому бизнесу относятся предприятия с численностью персонала от 25 до 99 человек, годовым оборотом от 3 до 12 млн.долл.США. В Германии к предприятиям малого бизнеса относятся предприятия с численностью работников от 50 до 100 человек, а среднегодовой оборот должен составлять не более 11,5 млн.евро. Существенно отличается подход Японии, в которой малыми считаются предприятия с численностью работников до 300 человек, годовой оборот при этом составляет не более 100 млн. йен0.

Российское законодательство также определяет критерии отнесения предприятия к малому бизне

Лучшие

Похожие работы

1 2 3 4 5 > >>