Анализ деятельности Тульского регионального управления ПАО "Московский Индустриальный Банк"

Активными пользователи банковских продуктов и услуг являются, прежде всего, физические лица. Стоит отметить, что основной задачей рынка банковских услуг

Анализ деятельности Тульского регионального управления ПАО Московский Индустриальный Банк

Отчет по практике

Банковское дело

Другие отчеты по практике по предмету

Банковское дело

Сдать работу со 100% гаранией
продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)

265992

255782

29

Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство

172083

172321

30

Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений

0

0

31

Переоценка инструментов хеджирования

0

0

32

Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество)

6200870

2366562

33

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет

5893490

6354118

34

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

-2200894

-460866

35

Всего источников собственных средств

21215457

19571833

IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

36

Безотзывные обязательства кредитной организации

36936727

43813405

37

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

23891080

20495172

38

Условные обязательства некредитного характера

706485

345620

Проанализировав таблицу можно сделать выводы по основным показателям, которые являются наиболее существенными для понимания изменений в финансовом положении Банка:

1. Основную часть активов банка составляет чистая ссудная задолженность (70,56%). За 9 месяцев 2017 года они увеличились на 12,45% или на 22,5 млрд. рублей и составили 203,57 млрд. рублей, что является следствием целенаправленной политики Банка по увеличению объемов кредитования предприятий реального сектора экономики. Также отметим, что объем чистых вложений в ценные бумаги, удерживаемые до погашения, уменьшился на 23,7%, что связано с погашением части портфеля в связи с наступлением срока. Объем основных средств, нематериальных актив и материальных запасов в совокупности тоже уменьшился на 27,3%, что связано с переводом недвижимости, временно неиспользуемой в основной деятельности, в состав долгосрочных активов, предназначенных для продажи в сумме 6,89 млрд. рублей.

Представим состав и структуру активов ПАО «МИнБанк» на рисунке3.

Рисунок 3. Структура активов ПАО «МИнБанк» на 01.10.17 г.

Таким образом, общая сумма активов за анализируемый период увеличилась на 21,4 млрд. рублей и на 1 октября 2017 года составила 288,5 млрд. рублей.

2. Основную часть привлечённых средств банка составляют средства клиентов (85%). За 9 месяцев 2017 года они увеличились на 2,5% или на 5,45 млрд. рублей и составили 227,27 млрд. рублей. Основную долю этой ресурсной базы Банка составляют вклады физических лиц (80,9% от общей доли средств клиентов).

За тот же период ПАО «МИнБанк» привлек средства Центрального банка в сумме 4 400 459 тыс. рублей, в том числе по сделкам РЕПО - 1 837 459 тыс. рублей.

По состоянию на 01 октября 2017 года по сравнению с началом года объем средств кредитных организаций увеличился на 6 456 842 тыс. рублей или 37,6%, а объем выпущенных долговых обязательств увеличился на 2 352 074 тыс. рублей или 45%, что в основном связано с запуском нового продукта для физических лиц «Сберегательный сертификат».

Общую структуру пассивов наглядно можно представить в виде диаграммы на рисунке 4.

Рисунок 4. Структура привлеченных средств ПАО «МИнБанк» на 01.10.17 г.

Таким образом, общая сумма пассивов за анализируемый период увеличилась на 19,7 млрд. рублей и на 1 октября 2017 года составила 267,3 млрд. рублей.

Для того чтобы дать оценку эффективности деятельности банка, следует рассмотреть, как формируются доходы и расходы банка. Первостепенным источником анализа доходов и расходов банка является «Отчет о финансовых результатах».Отчет за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев отчетного года раскрывается банками в соответствии с Указанием Банка России No4212-У и представляется в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, не позднее 3 рабочих дней после дня его раскрытия.8

Отчет о финансовых результатах МИнБанка показан в таблице 4.

Таблица 4. Отчетность о финансовых результатах ПАО "МИнБанк" на 1 октября 2017 года9

No

Наименование статьи

Данные на 1 октября 2017,

тыс. руб.

Данные за предыдущий отчетный год, тыс. руб.

I. Прибыли и убытки

1

Процентные доходы, всего, в том числе:

18447298

17811428

1.1

от размещения средств в кредитных организациях

2778

6364

1.2

от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями

17037878

16238321

1.3

от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)

2

2

1.4

от вложений в ценные бумаги

1406640

1566741

2

Процентные расходы, всего, в том числе:

13707021

14224598

2.1

по привлеченным средствам кредитных организаций

1586239

1915882

2.2

по привлеченным средствам клиентов, не являющимся кредитными организациями

11577486

11910969

2.3

по выпущенным долговым обязательствам

543296

397747

3

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

4740277

3586830

4

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам

-2778055

-1661987

5

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери

1962222

1924843

6

Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

11607

-57600

7

Чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

8

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи

186342

1714810

9

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения

7574

14692

10

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

-335964

-1548094

11

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

192422

1378309

12

Чистые доходы от операций с драгоценными металлами

0

0

13

Доходы от участия в капитале других юридических лиц

2467

2123

14

Комиссионные доходы

4081037

3234847

15

Комиссионные расходы

1300472

824870

16

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

10

352

17

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

0

0

18

Изменение резерва по прочим потерям

-519411

884623

19

Прочие операционные доходы

634877

1964139

20

Чистые доходы (расходы)

4922711

8688174

21

Операционные расходы

6949825

8134917

22

Прибыль (убыток) до налогообложения

-2027114

553257

23

Возмещение (расход) по налогам

173780

124122

24

Прибыль (убыток) от продолжающейся деятельности

-2212929

-575728

25

Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности

12035

1004863

26

Прибыль (убыток) за отчетный период

-2200894

429135

II. Прочий совокупный доход

27

Изменение фонда переоценки основных средств

-238

0

28

Прочий совокупный доход (убыток), который не может быть переквалифицирован в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль

-238

0

29

Изменение фонда переоценки финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи

20492

0

30

Прочий совокупный доход (убыток), который может быть переквалифицирован в прибыль или убыток, за вычетом налога на прибыль

20492

0

31

Прочий совокупный доход (убыток) за вычетом налога на прибыль

20254

0

32

Финансовый результат за отчетный период

-2180640

429135

Как видно из расчетов в структуре доходов ПАО «МИнБанк» сумма процентных доходов возросла на 635,8 млн. рублей или на 3,5% и на отчетную дату составила 18,4 млрд. рублей. Большую основу в структуре процентных доходов составляют доходы от ссудных операций с физическими лицами (92%). Известно, что основной целью деятельности каждого коммерческого банка является получение максимальной прибыли при обеспечении устойчивого длительного функционирования и прочной позиции на рынке. Изучение прибыли, ее составляющих и факторов, влияющих на ее динамику, является важным шагом в анализе деятельности коммерческого банка.

Похожие работы

<< < 1 2 3 4 5 6 7 > >>