Бизнес-план компьютерного клуба

Дипломная работа - Иностранные языки

Другие дипломы по предмету Иностранные языки

Скачать Бесплатно!
Для того чтобы скачать эту работу.
1. Пожалуйста введите слова с картинки:

2. И нажмите на эту кнопку.
закрыть



роизводства единицы услуги

Себестоимость одного академического часа аренды компьютера Сак складывается из составляющих ежемесячных затрат в расчете на одну единицу времени на одно машино-место и зависит от проектируемого количества машиномест. Как видно из пункта 6.3 при планируемых возможных ежемесячных расходах оптимальное количество рабочих станций составит не менее 30 единиц. Составляющие себестоимости при таком количестве компьютеров будут равняться:

Расчет количества компьютеров (ежемесячные расходы доп. доходы) / доход от одного компьютерного места: (20803-1000) / 1095)=18.1.

Т.е. минимальное необходимое количество компьютеров для погашения текущих ежемесячных расходов 19 шт.

Для погашения банковского кредита с учетом банковского процента 20% и НДС 20% : (144000*(1+20/100)*(1+20/100)= 207360 грн необходимо: 207360/(12*1095)= 15.78.

Т.е. для обслуживания банковского кредита необходимо компьютерных мест 16 шт.

Всего необходимо компьютерных мест: 19 + 16 = 35 шт.

 

6.2. Прогноз объемов реализации услуги

В идеале занятость каждого компьютера должна обеспечиваться 24 часа в сутки.

На практике интернет-кафе и компьютерные клубы не могут обеспечить 24 часа занятости в сутки для каждого компьютера. Занятость клуба в целом зависит от количества машиномест и варьируется от 5 до 24 часов.

Прогнозируем, что занятость каждого компьютера будет обеспечена на 18 часов в сутки.

 

6.3. Баланс доходов/расходов

Стандартная торговая наценка колеблется в пределах от 50 до 100 процентов. Соответственно, конечная розничная цена единицы услуги составит от 1,5 до 5,0 гривен. Расчетная цена единицы услуги в балансе доходов/расходов в 2 гривны выбиралась исходя из ситуации на рынке и конкурентоспособности ценообразования, т.е. из практических соображений. Как видно, эта цена попадает в теоретический диапазон расчетной розничной цены, что подтверждает жизнеспособность и прибыльность компьютерного клуба как бизнеса.

Основные расходы:

  1. заработная плата персонала с налогами 9003 грн ;
  2. аренда помещения 5000 грн ;
  3. коммунальные платежи 300 грн
  4. доп. расходы 500 грн ;
  5. аренда Internet канала 500 грн
  6. амортизационные отчисления 2033 грн ;
  7. налог на добавленную стоимость 3467 грн ;

Основные доходы:

  1. арендная плата с компьютерного места 38325 грн ;
  2. доп. услуги 1000 грн.

1. Смета расходов на 1 месяц (R1)

 

1Ежемесячные расходыКол-воЦена, грнСумма, грн1.1З/п персонал с налогами1.1.1Директор1100010001.1.2Гл. бухгалтер17007001.1.3Сист. Администратор17007001.1.4Менеджер370021001.1.5Охрана360018001.1.6Уборщик1300300Итого по з/п:66001.1.7Соц. страхование 2.551.1.8Пенсионные отчисления 32121.1.9Фонд занятости 1.96Итого:90031.2Аренда помещения50001.3Коммунальные платежи3001.4Доп. Расходы5001.5Аренда Интернет канала500Итого:63001.6Амортизационные отчисления 2533Итого:173361.7НДС 20% 3467Итого:20803

2. Доход от одного компьютерного места в месяц (D1)

2.1. Средняя занятость 18 час в сутки

2.2. Принятая арендная плата 2 грн/час

2.3. Расчетный доход в месяц - 18*2*( 365 / 12) = 1095 грн

 

3. Дополнительные услуги (дополнительные доходы) в месяц (D2)

Печать документов, сканирование, ксерокопия, запись на CD 1000 грн

 

4. Расчет минимального количества компьютерных мест

Расчет количества компьютеров (ежемесячные расходы доп. доходы) / доход от одного компьютерного места: (R1 D2) / D1 = (20803 - 1000) / 1095 = 18.1.

Т.е. минимальное необходимое количество компьютеров для погашения текущих ежемесячных расходов 19 шт.

 

5. Расчет необходимого банковского кредита

Стоимость одного компьютерного места с программным обеспечением : 3400 грн.

Стоимость минимального необходимого количества компьютеров для погашения текущих ежемесячных расходов : 19*3400 = 64600 грн.

Стоимость оргтехники : 8350 грн.

Стоимость организационных расходов : 16500 грн.

Банковский процент за предоставленный кредит : 20%

Налог на добавленную стоимость : 20%

Дополнительное количество компьютерных мест N :

(64600 + 3400*N + 8350 + 16500 ) *1.2 *1.2 / (12мес * 1095) = N комп.

Откуда, N=15.6 компьютера. Дополнительное количество компьютерных мест равно N=16 шт.

Стоимость дополнительного количества компьютерных мест: 16*3400 = 54400 грн.

Необходимое количество компьютеров: 19 + 16 = 35 шт.

Необходимый банковский кредит для покупки оборудования и организационных расходов : 64600 + 54400 + 8350 + 16500 = 143850 грн.

 

 

6. Начальный капитал

 

3.1Стоимость оборудованияКол-воЦена грн.Сумма грн3.1.1Компьютер352300805003.1.2Windows 9835350122503.1.3Лицензионные программы35500175003.1.4Мебель (стол + стул)352508750Итого:34001190003.1.5Коммутатор 24 порта2125025003.1.6Сканер1100010003.1.7Принтер1100010003.1.8Ксерокс1125012503.1.9ИБП2100020003.1.10Провода (электр. + сетев.)600600Итого:1273503.2Оформление юр. Лица150015003.3Лицензия на услуги электросвязи200020003.4Разрешительная док-ция (СЭС,ОГПС и т.д.)250025003.5Кассовый аппарат с документацией150015003.6Вывеска с разрешением, реклама500050003.7Выделенная линия Интернет350035003.8Оплата за первый месяц аб. платы Интернет5005003.9Ремонт помещения Итого:143850

Балансовая прибыль = (35 * 1095 + 1000)*12 17336*12 = 263868 грн.

За первый год:

Чистая прибыль = 263868 144000*0.2 (35 * 1095 + 1000)*12*0.2 = 140688 грн

Со второго года:

Чистая прибыль = 263868 (35 * 1095 + 1000)*12*0.2 = 169488 грн.

 

5. Прибыль от реализованного проекта

Чистая прибыль от реализованного проекта за первый год140688 грнЧистая прибыль от реализованного проекта за второй год169488 грн

6.4. Расчет срока окупаемости

Для реализации проекта Интернет клуба необ

s