Бизнес-план инвестиционного проекта: Восстановление информации "Цифра плюс"

Курсовой проект - Экономика

Другие курсовые по предмету Экономика

Для того чтобы скачать эту работу.
1. Подтвердите что Вы не робот:
2. И нажмите на эту кнопку.
закрыть



истов)122000 страниц1201440Расходы на обслуживание и ремонт оборудования1000Итого:5440

Затраты на электроэнергию: с учетом того, что предприятие работает с 9.00 до 18.00 с понедельника по пятницу, в течение всего года с 19 днями праздничными и 96 днями выходными, расходы по освещению рассчитываются с учетом 249 дней работы, то есть 2241 часов в год, а на работу остальных потребителей электроэнергии устанавливается лимит 8 часов в сутки или 1992 часов в год и расходы потребляемой компьютерами электроэнергии определяются с учетом времени их работы в процессе оказания услуг.

 

Потребители эл/энергииКол-во (шт)Удельный расход эл/энергии, кВт-часСумма (кВт часов)Цена, руб./кВт-часОбъем услуг, часЗатраты на эл/энергию (руб.)Компьютер в комплекте80.541.4199211 155.2Принтер лазерный30.30.91.419922509.92Сканер10.30.31.41992836.64Освещение-0.7-1.422413 137.4Всего за год:15 965.88

Организационные расходы: при организации открытия предприятия необходимо оформление пакета разрешительных документов, без которых деятельность предприятия невозможна. Для приобретения и оформления этих документов предусматриваются общие затраты в сумме 20 000 рублей.

 

4. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

 

При организации нового предприятия выбрана линейная схема управления предприятием. Плюсы - единоначалие, четкая субординации с конкретным разграничением прав и обязанностей, минусы - необходима большая компетентность руководителя.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

План персонала: для обеспечения рабочего процесса предусмотрено штатное расписание:

 

Тарифная сетка для специалистов:

Разряд рабочего123456Тарифный коэффициент1.01.21.41.61.82.0Часовая тарифная ставка505050505050

Тарифная сетка для менеджера:

Разряд менеджера123456Тарифный коэффициент1.01.21.41.61.82.0Часовая тарифная ставка505050505050

Норма выработки часов в месяц:

1 кв.2 кв.3 кв.4 кв.2 год3 годНорма выработки (часов в месяц)72108144180180180

Итоговая заработная плата:

 

З/П (Менеджер-кассир и Специалисты) = Выработка за месяц * часовая тарифная ставка * тарифный коэффициент.

ДолжностьСреднесписочный состав (чел.)Должностной оклад, руб./мес.Директор, бухгалтер118 000Менеджер-кассир, 1 разряд1180*50*1=9000Специалист по восстановлению данных, 4 разряд2180*50*1,6=14 400Специалист по оцифровыванию данных, 4 разряд2180*50*1,6=14 400Итого685 600

Основные функции персонала:

Директор-бухгалтер. Управление бухгалтерией. Набор персонала. Управление предприятием.

Менеджер-кассир. Встречает и обслуживает клиентов. Заносит необходимую информацию о заказе в базу данных. Консультирует клиентов по предоставляемым услугам. Совершает расчет.

Отдел по восстановлению данных. Осуществляют прием технических устройств, совершают диагностику и устраняют найденные неисправности. Совершают восстановление данных.

Отдел по оцифровыванию данных. Осуществляют прием технических устройств, выбирают оптимальные настройки перекодирования информации, осуществляют перекодирование, совершают запись полученной информации на носители.

 

5. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

 

Компания Цифра плюс будет предоставлять услуги двух видов: восстановление информации, что будет занимать время от 2 суток до 2 недель (18-90 часов), и оцифровка информации, которая занимает от 2 суток до 2 недель (18-90 часов).

Финансовый анализ инвестиционного проекта базируется на информации всех предыдущих разделов. Предметом финансового анализа являются финансовые ресурсы, движение потоков которых моделируется при разработке инвестиционного проекта.

Расчет производственной программы оказания услуг: производственная программа оказания услуг из числа планируемой номенклатуры рассчитывается поквартально, на расчетный период, с учетом производственной мощности предприятия. Планируемый объем восстановленных данных: 1 квартал - 6 устройств, 2 квартал - 7,5 устройств, 3 квартал - 10 устройств, начиная с 4 квартала работы - 15 устройств. Оцифрованных данных: 1 квартал - 6 устройств, 2 квартал - 7,5 устройств, 3 квартал- 10 устройств, начиная с 4 квартала работы - 15 устройств.

 

ПоказателиПериоды производства (реализации) продукции1 год2 год3 год1 кв.2 кв.3 кв.4 кв.5 кв.6 кв.7 кв.8 кв.9 кв.10 кв.11 кв.12 кв.1. Расчетный объем оказания услуг: в часах.А. Восстановление данных540648756864864864864864864864864864Б.Оцифровка данных5406487568648648648648648648648648642. Оптовая цена услуги, в расчете на 1 час, рубА. Восстановление данных505050505050505050505050Б.Оцифровка данных5050505050505050505050503. Выручка от реализации услуг (стр.1*стр.2)А. Восстановление данных135 000162 000189 000216 000216 000216 000216 000216 000216 000216 000216 000216 000Б.Оцифровка данных108 000129 600151 200172 800172 800172 800172 800172 800172 800172 800172 800172 800Итого по кварталам243 000291 600340 200388 800388 800388 800388 800388 800388 800388 800388 800388 800Итого по годам:1 263 6001 555 2001 555 200

Себестоимость оказания услуг: расчет текущих затрат целесообразно осуществлять по статьям затрат, ориентируясь на типовые калькуляционные статьи.

 

Статьи затратед. измнорма расхода ед. изм./ ед. прод.цена ед. сырья, материа-лов, руб/ед. изм.уд. затраты в расчете на ед. продукции руб./ ед.прод.Себестоимость программы выпуска, тыс. рубСебестоимость единицы продукции,руб.1 год2 год 3 год.1 кв.2 кв.3 кв.4 кв.1234567891011 Прямые (переменные) затраты:Основные сырье и материалышт3026036045060090036003600Электроэнергия на технологические целиКв/ч91,412,675,694,5126189756756Суммарные переменные затраты72,6435,6544,5726108943564356Постоянные затраты: Общие расходы по предприятиюЗарплата сотрудникамр2813,51627244052440524405244059762097620Аренда помещенияр21166,6229034350343503435034350137400137400Оплата Интернетр221,6543,3649,5649,5649,5649,525982598Амортизационные отчисленияр28031606,2424093,624093,624093,624093,696374,496374,4Суммарные постоянные затраты5566,5483498,183498,183498,183498,1333992,4333992,4Полная себестоимостьр5639,1433834,8442293,5556391,484587,1338348,4338348,4

Расчетные данные по элементам затрат, формируемые РСЭО, занесем в промежуточную таблицу:

 

Статьи затратВ расчете на месяц, рубВ расчете на квартал, руб.Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, в том числе: картриджи для принтера, бумага для печати. 906,62 720Оплата Интернет6501 950Электроэнергия1 330,403 991,47Оплата аренды офиса35 000105 000З/п сотрудникам85 600256 800Амортизационные отчисления2490072270Суммарные расходы148 387445 161

Расчет капиталообразующих инвестиций: формирование величины инвестиционных затрат осуществляется по позициям, обоснованным при расчете производственных площадей, технологического оборудования, транспортных средств и других составляющих основных производственных фондов.

В план инвестиций включаются так же единовременные затраты на пополнение оборотных средств, необходимых для создания нормативной величины производственных запасов сырья, материалов, комплектующих, других материально-технических ресурсов, необходимых на начальной стадии производства.

Целесообразно предусмотреть в составе инвестиций единовременные затраты на приобретение нематериальных активов (расходы по регистрации предприятия, затраты на приобретение лицензии на производство и т.п. затраты).

 

Направление инвестицийВеличина инвестиций, руб.Источники финансирования1.Приобретение технологического оборудования301 170Собственные средства2.Проведение строительно-монтажных работ (СМР)50 000Собственные средства3.Создание производственного запаса сырья, материалов, других материально-технических ресурсов5 440Собственные средства4.Приобретение нематериальных активов20 000Собственные средстваИтого:376 610Собственные средства

Расчет доходов: доходы от реализации инвестиционного проекта могут быть сформированы за счет прибыли от реализации услуг, прочей реализации, внереализационной деятельности. Расчет доходов по проекту:

 

Показатели1 год2 год3 год1 кв.2 кв.3 кв.4 кв.1. Объем реализованной продукции продукции (руб) (без НДС)135 000162 000189 000216 000864 000864 000- суммарные переменные затраты (руб)435,6544,5726108943564356=валовая прибыль (руб)134 564161 456188 274214 911859 644859 644-суммарные постоянные затарты (руб)33399,2441749,0555665,483498,1333992,4333992,4+внереализационные доходы (руб)000000-внереализационные расходы (руб)000000=балансовая прибыль (руб)101 165119 706132 609131 413525 652525 652- налоги, относимые на финансовые результаты (руб)66266626662666262650426504=прибыль до выплаты налога на прибыль (руб)94 539113 080125 983124 787499 148499 148-налог на прибыль (ставка -20%) (руб)18907,8322616,0925196,5224957,3899829,5299829,52=чистая прибыль (руб)75 63190 464100 78699 830399 318399 318Определяя величину налогов, относимых на финансовые результаты, следует иметь в виду, что налогооблагаемая база при расчете налога на имущество, стоимости имущества формируется из первоначальной стоимости принятых на баланс предприятия основных фондов.

 

Источник выплатыНалогНалогооблагаемая базаСтавка налога, %Сумма налогов, руб.1 кв.2 кв.3 кв.4 кв.Относятся на финансовые результаты (балансовая прибыль)Налог на имущество предприятий301 1702.26626662666266626

6. ОЦЕНКА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА

 

Динамическая оценка экономической эффективности инвестиционного проекта основана на моделировании денежных потоков - притоков и оттоков средств за планируемый период, а получаемые в разные расчетные периоды (кварталы) финансовые результаты (разница между притоком и оттоком) приводят в сопоставимый вид пр