Система планирования и анализа технико-экономических показателей в условиях предприятий жилищно–комм...

Дипломная работа - Разное

Другие дипломы по предмету Разное

Скачать Бесплатно!
Для того чтобы скачать эту работу.
1. Пожалуйста введите слова с картинки:

2. И нажмите на эту кнопку.
закрыть



ебуется.

На основании Постановления Госкомстата РФ от 17.08.98 г. № 85 Утверждении форм федерального государственного статистического наблюдения за ЖКХ на 1999 г. (с изменениями и дополнениями от 16,18.08.99г., 26.06.2000 г., 23.05,25.07.2002 г.) предприятием ведутся формы учёта количественной оценки числа аварий на теплотрассе. Мастером-участка ведётся журнал учёта, в котором фиксируется место расположение прорыва, количество материала, требующиеся на его устранение. Путём анализ этих данных выявим, что для бесперебойного процесса работы требуется заменить 2,3 км. теплотрассы, которая находится в аварийном состоянии. Стоимость материала и монтажа будет стоить 4200 тыс.руб. (взято из проектной сметной документации предприятия ООО Стройполимер, оказывающий данный вид работы).

Газовая котельная стоимостью 20000 тыс.руб., является сборной конструкцией, строительно-монтажные работы займут 3 4 месяца.

Рассчитаем основные элементы структуры себестоимости:

1. Из классификации основных средств, включающие в амортизационные группы изменение от 09.07., 08.08.2003 г.

Установим, что газовая котельная относится к 10 амортизационной группе и срок эксплуатации котельной будет составлять 50 лет, т.е. амортизационные отчисления составят 400 тыс.руб. в год. (20000тыс.руб. : 50 лет).

2. Основной вид топлива природный газ. Цена за единицу топлива в 2008 году составляет 1770 руб. в т.ч. 270 руб. (взято из прейскуранта цен потребителям Мособлгаз). На выработку 1гКал. Требуется 157 м газа. Из таблицы натуральных показателей программы коммунального хозяйства видим, что планировано реализовать в 2007 г. 9386 гКал.

Рассчитаем годовой объём требуемого топлива и его стоимостную оценку:

9386 гКал. 157 м3 = 1473,6 тыс.м,

1473,6 тыс.м 1500 руб. = 2210,4 тыс.руб.

В состав элемента Материалы затраты отражается стоимость услуг производственного характера, выполняемых сторонними организациями, а именно

- транспортировка газа 57 тыс.руб. в месяц в т.ч. НДС 8,7 тыс.руб.;

- обслуживание автоматики безопасности 27 тыс.руб. в месяц, т.ч. НДС 4,1 тыс.руб.

- обслуживание ГРУ (газораспределительная установка) 4 тыс.руб. в месяц , в т.ч. НДС 0,6 тыс.руб.

Рассчитаем годовые расходы вышеперечисленных затрат без НДС:

[(57 8,7) + (27 4,1) + (4 0,6)] 12 мес. = 895,2 тыс.руб.

Общая сумма затрат по статье Материальные затраты :

2210,4 + 895,2 = 3105,6 (тыс.руб.)

3. Так как газовая котельная полностью автоматизирована требуется специалисты, способные наблюдать и управлять газовыми установками. Рассчитаем количество работников требующихся на должность Оператор газового хозяйства.

Среднее количество дней в месяц составляет 29,6. На управление котельной требуется 24 часа в сутки.

Сделаем расчёт потребности часов работ в месяц:

29,6 дней 24 ч. = 710,4 час в месяц.

Согласно КЗОТа фактически отработанное время не должно превышать 140 часов в месяц. Следовательно:

710,4 : 140 = 5 (чел.)

Планируемый оклад в месяц 14 тыс.руб. Рассчитаем годовую оплату труда:

5 чел. 14 тыс.руб. 12 мес. = 840 тыс.руб.

4. Совокупная налоговая ставка по отчислениям от расходов на оплату труда составляет 26,3 %, в стоимостном выражении это выглядит так:

840 тыс.руб. 26,3 % = 220,9 тыс.руб.

5. Определим расходы электроэнергии на производственные нужды:

Продолжительность отопительного сезона 217 суток;

Продолжительность подачи горячей воды потребителям 345 суток;

Календарный год 2007 365 суток.

Таблица 29 - Оборудование газовой котельной

 

п/пНаименованиеед.

изм.КоличествоМощность,

кВт./ч 1Насос на подпитку котловшт.2112Двигатель распределяющий воздух на горелкушт.27,53Насос на подпитку теплотрассшт.10,54Двигатель на распределение горячей воды

- отопление

- водоснабжениешт.2

 

1

1

 

11

7,55Лампы люментсентныешт.200,04

Рассчитаем годовую потребность электроэнергии, при максимальной нагрузке оборудования:

1) Насос предназначенный на подпитку котлов:

345 сут. 24 ч. 2 шт. 11 кВт./ч = 182160 (кВт/год)

2)Двигатель распределяющий воздух на горелки:

345 сут. 24 ч. 2 шт. 7,5 кВт./ч = 124200 (кВт/год)

3) Насос предназначенный для подпитки теплотрассы:

217 сут 24ч. 1 шт. 0,5 кВт./ч = 2604 (кВт/год)

4)Двигатель для распределения горячей воды:

- в отопление - 217 сут 24ч. 1 шт. 11 кВт./ч = 57288 (кВт/год)

- на водоснабжение 345сут 24ч. 1 шт. 7,5 кВт./ч = 62100 (кВт./год)

Вместе 119388 (кВт./год)

5) Электроэнергия на приборы освещения:

365 сут. 24 ч. 20 шт. 0,04 кВт./ч. = 7028 (кВт./год)

Всего потребляемой электрической энергии 435379 (кВт./год)

Переведём данный показатель в стоимостном выражение.

Стоимость 1 кВт./год промышленного предприятия составило в 2007 году 2 рубля 14 коп. ( взято из прейскуранта цен потребителям ОАО Мосэнерго) в т.ч. НДС 0,33 руб.

Рассчитаем плановый показатель Электроэнергии

435379 (кВт./год) (2,14 0,33) = 788036 (руб.)

6. Прочие прямые расходы, кроме экспертизы экономически обоснованного тарифа, оформление лицензии, будет входить страхование котельной от нанесения ущерба 3-им лицом и других чрезвычайно опасных ситуаций. Сумма страховки составляет 5 % в год от балансовой стоимости газовой котельной:

20000тыс.руб. 5 % = 100 тыс. руб.

7. Сборы и отчисления, согласно рассчитанным декларациям изменения произойдут из-за повышения ставок на налоги, а именно:

- земельный налог, в котельном хозяйстве появился новый объект налогообложения, земля под газовой котельной и принадлежащая к ней территория. Площ

s