Система планирования и анализа технико-экономических показателей в условиях предприятий жилищно–комм...

Дипломная работа - Разное

Другие дипломы по предмету Разное

Скачать Бесплатно!
Для того чтобы скачать эту работу.
1. Пожалуйста введите слова с картинки:

2. И нажмите на эту кнопку.
закрыть



емесячных платежей.

По сравнению с 2006г. По подразделению планируется увеличение дохода на 45,5 тыс.руб.. Основным ростом дохода планируется увеличение тарифа на услуги.

Таблица 25 - Экономические показатели дохода по услуги водоотведения

 

п/пНаименованиеед.

изм.2005г.%

к ито

гу2006г.%

к итогуПлан 2007г.%

к итогуАбс.

откл.Отно

сит.

откл.Откл.

плана

от данных 2006г.1Оплата услуг

водоотведения тыс.

руб40885457,88354892+ 49,8112+90,2- населениетыс.

руб327,8364,2421,6-+ 36,4111+57,5- бюджетные организациитыс.

руб68,275,7103,4-+ 7,5111+27,0- прочие расходытыс.

руб12,017,923-+ 5,9149+51,02.Дотации из бюджета

тыс.

руб60,01385,01544,68+ 25142+40,43Прочие доходы

тыс.

руб8,325,72--- 2,669-5,7

Всего доходовтыс.

руб476,3100548,5100592,6100+ 72,2115+44,1

Просмотрев таблицу 25 видим, сумма дохода увеличилась на 15 % или на 72,2 тыс.руб. по сравнению с базовым периодом. Наибольшая доля 83% занимает выручка от оплаты услуг водопотребления. Рассмотрев структуру этой статьи обнаружили, что основной источник формирования является население. За исследуемый период отклонение по ним составило 11 % или 36,4 тыс.руб.. Второе место по доли формирования оплата услуг водоотведения занимают бюджетные организации. В связи с ростом цен на услуги увеличение дохода составило 7,5 тыс.руб.. Удельный вес бюджетных дотаций составляет всего 15 %, что на 2 п.п. больше, чем в прошлом периоде.

Планируемый доход на 2007г. Составляет 592,6 тыс.руб., что на 44,1 тыс.руб. больше 2006г. Рассмотрев плановую структуру дохода обнаружим, что основной фонд формируется за счёт увеличения цен населению и сторонним организациям. Их рост планируется на 90,2 тыс.руб. выше 2006г.. Дотации из бюджета уменьшелись на 404тыс.руб. в связи с плановыми рассчитаем потребителей в ассигнованиях.

Таблица 26 Экономические показатели дохода котельного хозяйства

 

п/пНаименованиеед.

изм.2005г.%

к ито

гу2006г.%

к итогуПлан 2007г.%

к итогуАбс.

откл.Отно

сит.

откл.Откл.

плана

от данных 2006г.1Оплата услуг

теплоснабжения и горячей воды тыс.

руб4522,0865125,8876465,294+603,8 113+1339,0- населениетыс.

руб3160,53372,14066,1+211,6107+694,0- бюджетные организациитыс.

руб943,5997,91402,9+54,4 106+408,0- прочие расходытыс.

руб419,0755,8996,2+336,8 180+240,02.Дотации из бюджета

тыс.

руб4201265011378,2+230 154-27,03Прочие доходы

тыс.

руб59,8286,62--+ 26,8145-

Всего доходовтыс.

руб5001,81005862,41006843,4100+ 860,6117+98,0

Как показывают данные таблицы 26 общая сумма доходов за исследуемый период увеличилась на 17 %, что составляет 860,6 тыс.руб.. Наибольший удельный вес 87 % занимает выручка от оплаты услуг теплоснабжения и горячей воды. Рост дохода по этой статье составил 603,8 тыс.руб.. выявим причины такого роста. Наибольшее отклонение 80 % или 336,8 тыс.руб. относится к прочим потребителям. На 54 % произошло увеличение дотаций из бюджета, в суммарном выражении это составляет 230 тыс.руб.. В целом структура предприятия изменилась незначительно.

Плановыми показателями характеризуются положительными величинами. Доходы планируются с увеличением на 98 тыс.руб. больше 2006г., при этом 271,8 тыс.руб. запланировано уменьшение ассигнований из бюджета. Основной источник формирования рамера дохода порядка 94 % является оплата услуг потребителей. Планируемое увеличение выручки сторонних организаций составляет 645,4 тыс.руб., почти 50 % от оплаты услуг по подразделению. Непосредственное влияние на этот рост оказало увеличение планируемого тарифа на услуги.

Таблица 27 - Экономические показатели дохода жилищного фонда

 

п/пНаименованиеед.

изм.2005г.%

к ито

гу2006г.%

к итогуПлан 2007г.%

к итогуАбс.

откл.Отно

сит.

откл.Откл.

плана

от данных 2006г.1Оплата услуги содержание и ремонт жильятыс.

руб700,281825,6791354,175+ 38,4113+52,02Ассигнование из бюджета

тыс.

руб385,010459,29429,224+ 102126+332,03Прочие доходы

тыс.

руб83,89126,2122,71+ 39,4121-12,0

Всего доходовтыс.

руб869,01001048,8100 1786100+179,8121+737,0

Из таблицы 27 видим, что уровень дохода в исследуемом периоде увеличился на 21 % или 179,8 тыс.руб.. Наибольшую долю порядка 46 % в структуре доходов занимает ассигнования из бюджета. Рост финансирования составил 102 тыс.руб. или 26 %. 1/3 часть дохода состоит из оплаты услуги. Содержание и ремонт жилья, оплаченные населением. В связи с повышением тарифа на эту услугу, выручка увеличилась в 2006 году на 38,4 тыс.руб.. В статью Прочие доходы включаются поступления от ЖСК за принятые на эксплуатацию дома, доходы от сдачи имущества в аренду, стоимость материалов, повторно использующих при текущем ремонте и от разборки сносимых строений, пени за просрочку платежей. Увеличение по этой статье составило 21 % или 39.4 тыс. руб.. По этому подразделению также планируется увеличение дохода. Рассмотрев структуру формирования дохода увидим, что 45 % или 332,2 тыс.руб. занимает увеличение по статье Дотации из бюджета. По статье Прочие доходы уменьшение на 123,56 тыс.руб., так как запланированы в 2007г. только поступления от ЖКХ.

 

2.4. Анализ финансовых результатов

 

Проанализируем работу МУП ЖКХ-Раменки, для этого сведём в таблицу данные о доходах и расходах по всем подразделениям предприятия. И выявим результат деятельности предприятия.

Таблица 28 - Данные для анализа финансового результата по предприятию

 

п/пНаименованиеед.

изм.2005г.2006г.2007г.РезультатДоходРасходДоходДоходДоходРасход2005г.2006г.План1Водопро

водное хозяйствотыс.

руб374,3359,1447,9416,4493,4482,0+ 15,2+31,5+ 11,02Канализационное хозяйствотыс.

руб476,3456,0548,5508,0592,6579,2+ 20,3+ 40,5+13,03Котель

s