Система планирования и анализа технико-экономических показателей в условиях предприятий жилищно–комм...

Дипломная работа - Разное

Другие дипломы по предмету Разное

Скачать Бесплатно!
Для того чтобы скачать эту работу.
1. Пожалуйста введите слова с картинки:

2. И нажмите на эту кнопку.
закрыть



одопроводное хозяйствотыс.

руб374,36447,96493,45+ 73,6120+45,52Канализационное хозяйствотыс.

руб476,37548,57592,66+ 72,2115+44,13Котельное хозяйствотыс.

руб5001,8745862,4746843,470+ 860,6117+9814Жилищный фондтыс.

руб869131048,8131786,019+ 179,8121+737,2Итого доходовтыс.

руб6721,41007907,61009715,4100+1186,2118+1807,8

Структура доходов по сравнению с 2005г. не изменилась. Сумма дохода по предприятию увеличилась на 18 %, что составляет 1186,2 тыс.руб. Наибольшую долю 74 % занимает котельное хозяйство. Доход по данному виду деятельности вырос на 17 % и составил 860,9 тыс.руб. Второе место в структуре доходов занимает жилищный фонд, удельный вес которого составляет 13 %. В водопроводном и канализационном хозяйстве увеличение доходов составляет порядка 70 тыс.руб.. Для лучшей наглядности составим диаграмму.

Рисунок 3.- Структура доходов МУП ЖКХ-Раменки

 

- котельное хозяйство- жилищный фонд

 

- водопроводное хозяйство - канализационное хозяйство

 

Для планирования выручки от населения на 2007г. воспользуемся Решением Совета Депутатов Московской области * и данными паспортного стола на предприятии. Для большей наглядности и удобства расчёта составим таблицу.

Таблица Расчёт планируемой выручки на 2007г.

 

п/пНаименованиеко-во пользова

телей услугами, чел.Норма потреб

ления в сутки, мкол-во дней пользова

ния в расчет

ном периодеТарифы за услуги, руб. за мМетод расчёта выруч

киСумма плани

руемой выруч

ки, тыс.руб.1Водоснабжение12810,183653-853456=8324,02Водоотведение12310,2723653-453456=8421,63Горячее водоснабжение8350,1434443-273456=81740,1

п/пНаименованиеОбслуживаемая площа

дь, мкол-во месяцев обслуживанияТариф за пред.услу

ги, руб. за мМетод расчёта выруч

киСумма плани

руемой выруч

ки, тыс.руб.1Отопление21904715,17345=72326,02Жилищный фонд

- с износом менее 57 % 1эт.

- 2 эт. и выше

- с износом более 57 % 1эт.22310

5740,2

 

16463,7

106,1

12

 

12

12

4,22

 

5,38

2,48

345=7

 

345=7

345=71356,8

290,7

 

1062,9

3,2

Определим выручку на 2007г. бюджетных организаций и прочих потребителей.

Согласно Постановления Правительства Московской области *:

п.1.4. Прибыль (рентабельность) принимается одинаково для всех муниципальных образований Московской области в размере до 12 % при расчёте тарифов на коммунальные услуги.

В связи с большой изношенностью основных фондов целесообразно установить уровень рентабельности при расчёте выручки в размере 12 %. Для наглядности составим таблицу.

Таблица Расчёт планируемой выручки сторонним организациям

 

п/пНаименованиеОбъём планированных услуг, мСебестои

мость планируе

мая за единицу продукцииЦена рентаби

льности 12 %Метод расчётаСумма плани

руемой выруч

ки, тыс.руб.Себестоимость планируемого объёма,

тыс.руб.1Водоснабжение20740 м4,535,07105,293,92Водоотведение17621 м6,407,17126,4112,83Горячее водоснабжение2955 гКал.724,9811,892399,12142,1

Тарифы для населения устанавливаются в доли от экономически обоснованных тарифов, при определении их реальной величины наряду с платёжеспособным спросом потребителей должны оцениваться возможности бюджета. Для удобства исчисления данного показателя составим таблицу и рассчитаем сумму дотации.

 

п/пНаименованиеОбъём планированных услуг, мСебестои

мость планируе

мая за единицу продукцииПланируемая себестоимость,

тыс.руб.Сумма плани

руемой выруч

ки, тыс.руб.Планируемые

дотации из бюджета,

тыс.руб.1Водоснабжение85690 м4,53388,2324,064,22Водоотведение72844 гКал.6,40466,2421,644,63Теплоснабжение6131 гКал.724,94444,34066,1378,24Жилищный фонд22310 м6,6717861356,8429,2Итого

*Постановление от 16.06.06г. № 355/21 О применении нормативов бюджетной обеспеченности при составлении прогноза консолидированного бюджета Московской области на соответсвующий финансовый год в системе ЖКХ Моск.обл.

 

Рассмотрим доходы по подразделениям. Для этого составим и проанализируем аналитическую таблицу.

Таблица 24 - Экономические показатели дохода по услуги водоснабжение

 

п/пНаименованиеед.

изм.2005г.%

к ито

гу2006г.%

к итогуПлан 2007г.%

к итогуАбс.

откл.Отно

сит.

откл.Откл.

плана

от данных 2006г.1Оплата услуг

водоснабжение тыс.

руб309,383376,984429,287+52,3- населениетыс.

руб248,5299,9324-+ 67,6122+24,1- бюджетные организациитыс.

руб51,762,286,0-+ 51,4121+23,8- прочие расходытыс.

руб9,114,819,2-+ 10,5120+4,42.Дотации из бюджета

тыс.

руб50.013160,01364,213+ 5,7163-95,83Прочие доходы

тыс.

руб15,0411,03-3+ 10120-11,0

Всего доходовтыс.

руб374,3100447,9100493,4100+ 73,6120+45,3

Из таблицы мы видим, рост доходов по сравнению с 2005 г. составляет 20 %, что составляет 73,6 тыс.руб.. Увеличению дохода способствовали изменения в структуре потребителей, так как в общем объёме реализации увеличился удельный вес прочих покупателей. Основным источником формирования доходов служат платежи населения, которое в 2006 году составили 299,9 тыс.руб.. Сумма выручки от бюджетных организаций увеличилась на 20 % или 10,5 тыс. руб.. Рост цен на продукцию повлияли на это увеличение. 1/10 часть всех расходов занимает бюджетные дотации в виде возмещения разницы в тарифах. На 10 тыс.руб. возросло финансирование в 2006 году. В состав прочих доходов входят пени за просрочку платежей на услуги. Как видно по этой статье идёт уменьшение на 4 тыс.руб.. Можно предположить, что предприятие провело работу с неплательщиками, тем самым увеличив сбор своевременных еж

s