Система безналичных расчетов в условиях Липецкой области

Дипломная работа - Банковское дело

Другие дипломы по предмету Банковское дело

Для того чтобы скачать эту работу.
1. Подтвердите что Вы не робот:
2. И нажмите на эту кнопку.
закрыть



в, приобретаемых населением. Так как круг товаров и услуг, за которые население может рассчитываться безналичным путем, значительно расширился, то обязательным условием успешного развития этой формы расчетов стала взаимная заинтересованность в ней со стороны предприятий торговли и Липецкого отделения № 8593 Сберегательного Банка. Была проведена реклама безналичных расчетов среди населения с помощью средств массовой информации.

Анализируя деятельность Липецкого ОСБ № 8593 по безналичным расчетам населения, следует отметить, что наиболее значимой услугой банка с точки зрения объемов операций остается денежный перевод. Общее количество счетов, открытых в Липецком ОСБ № 8593, а также сведения о платежах, представлено в таблице 10.

Таблица 10

Сведения о счетах клиентов и платежах, проведенных через Липецкое ОСБ № 8593 за 2007 год

Наименование показателяКоличество, единицСумма, тыс. руб.в валюте РФв иностранной валюте в валюте РФв иностранной валюте 1. Сведения о количестве счетов клиентов кредитной организации (ее филиала)1.1. Счета, открытые клиентам - физическим лицам на основании договора банковского счета и договора банковского вклада, которые могут использоваться для проведения платежей, всего

из них:253573518445хх1.2. Счета, по которым с начала отчетного года проводились операции по списанию денежных средств

из них:329839768265362289391121.3. Доступ к которым предоставлен дистанционным способом

из них:1558650хх1.4. Доступ к которым предоставлен через сеть Интернет 00хх2. Сведения о платежах клиентов - физических лиц с использованием:2.1. Платежных поручений

из них:11098526670896749982.2. представленных в кредитную организацию электронно00002.3. Платежных требований2.4. Чеков00002.5. Сведения о поручениях в целях осуществления переводов с использованием документов физических лиц14559526155884524700

По данным таблицы видно, что в 2007 году было исполнено более 150 тыс. поручений клиентов на перевод денежных средств в рублях и иностранной валюте на общую сумму более 1,2 млрд. рублей, что превосходит показатель 2006 года в 1,6 раза. В значительной мере рост объемов переводов обусловлен внедрением новой услуги - БЛИЦ-системы срочных денежных переводов, быстро завоевавшей популярность у клиентов: в 2007 году банком осуществлено 9,7 тыс. таких переводов на сумму более 0,4 млрд. рублей [51].

Важнейшим направлением в деятельности Липецкого ОСБ № 8593 по улучшению обслуживания граждан являются безналичные расчеты за телефон, газ, электричество, квартиру, сервисные услуги, взносы в ЖСК, за содержание детей в детских учреждениях и т.д. Доля таких платежей населения в настоящее время составляет 3/4 всего объема работы по приему платежей в отделении. Объем безналичных расчетов граждан по коммунальным платежам в последние годы увеличился незначительно. Реализация безналичных операций по перечислению сумм платежей по разовым поручениям вкладчиков с их счетов на счета получателей развита недостаточно.

Основная сумма платежей продолжает вноситься населением в Липецкое ОСБ № 8593 наличными деньгами. Поэтому в последние годы особое внимание стало уделяться развитию безналичных расчетов населения, которые выполняются по поручениям вкладчиков, как в разовом порядке, так и в течение продолжительного времени. Продолжают приниматься меры к тому, чтобы безналичные расчеты за коммунальные услуги осуществлялись непосредственно предприятиями путем перечисления сумм платежей из заработной платы рабочих и служащих - по их поручениям, что в значительной мере сократит платежи наличными деньгами, ускорит поступление платежей по назначению. У людей снизится потеря времени, связанная с посещением Липецкого отделения.

Липецкое отделение № 8593 выполняет поручения вкладчиков о переводе вкладов в полной мере или частично в другие отделения, филиалы или агентства для дальнейшего хранения или выплаты наличными деньгами. Вклад может быть переведен как на имя самого вкладчика, так и на другое лицо. Для перевода могут быть приняты наличные деньги, чтобы переданная сумма была зачислена на счет вкладчика в другом отделении.

Для того чтобы понять, насколько выгодна банку данная операция, целесообразно провести расчет себестоимости и рентабельности данной услуги.

Себестоимость услуги является определяющей составной частью тарифа. Для установления тарифа рекомендуется определить нормативную себестоимость, т.е. расходы на оказание одной услуги при нормативной загрузке работников.

Основой расчета себестоимости является время, необходимое на оказание одной услуги. Оно определяется путем хронометража (приложение 16). Данные хронометража заносятся в технологическую карту (приложение 17).

Определение фонда заработной платы данной услуги производится по формуле [19]:

 

ФЗПу = Ту Вусл, (4)

 

где Ту - значение тарифа услуги (0,35 руб.);

Вусл - время операции условно (8,44 мин) (данные приложения 17).

ФЗПу = 0,35 8,44 = 2,96 (руб. в мин.)

Рассчитываем себестоимость данной услуги по формуле:

 

Су = ФЗПу (1 + Кнч) + М + ФЗПу Ккр, (5)

 

где Кнч - коэффициент, равный суммарной ставке начислений на фонд

оплаты труда и сборов от фонда оплаты труда по действующему

законодательству (35,8%);

М - материальные затраты, относящиеся к оказанию данной услуги

(0 руб.);

Ккр - коэффициент косвенных расходов (2,95).

Су = 2,96 (1 + 0,358) + 0 + 2,96 2,95 = 12,75 (руб.)

Рассчитываем рентабельность данной услуги:

 

Ру = ((Дусл Су) / Су)) 100%, (6)

 

где Дусл - доход по тарифам условно (20 руб.).

Ру = ((20 12,75) / 12,75)) 100 = 56,86 (%)

По данным расчета мы видим, что банк расходует на данную операцию 12,75 рублей при относительной норме прибыли 56,86%. Данный расчет говорит о том, что услуга по переводу вкладов выгодна банку и приносит ему прибыль. С целью проведения более конкретного анализа объемов безналичных расчетов физических лиц по списанию средств рассмотрим таблицу 11.

 

Таблица 11

Анализ безналичных расчетов населения при списании средств по данным Липецкого ОСБ № 8593 за 2005 - 2007 г.г.

Вид платежаГодыТемп прироста, 05200620072006г. к 2005г.2007г. к 2006г.тыс. руб.уд. вес, %тыс. руб.уд. вес, %тыс. руб.уд. вес, %Всего по перечислению, в т.ч.:26827100332301003826210023,915,21. Переводы вкладов в другие отделения (срочные переводы)72,60,3900,3162,60,424,080,72. Оплата коммунальных платежей путем перечисления с вкладов1397,45,217635,320345,326,215,43. Переводы вкладов в другие отделения 2535794,53137794,436065,494,323,715,0

Анализируя показатели таблицы, видно, что доля оплаты коммунальных платежей значительно мала (удельный вес равен 5,3%). Это говорит о том, что такая услуга банка на данный момент пользуется среди населения очень низким спросом. Что нельзя сказать о переводе вкладов в другие отделения. Эта услуга давно известна клиентам Липецкого ОСБ № 8593 и хорошо себя зарекомендовала. Темп прироста по этому показателю за 2007 год составил 15,4%.

Безналичные расчеты Липецкого ОСБ № 8593 с населением включают в себя не только перечисления со счетов физических лиц и различные переводы, но и поступление средств на счета клиента. Для анализа приведенного направления в расчетном обслуживании населения рассмотрим таблицу 12.

 

Таблица 12

Анализ безналичных расчетов населения по поступлению средств по данным Липецкого ОСБ № 8593 за 2005 - 2007 г.г.

Вид платежаГодыТемп прироста, 05200620072006г. к 2005г.2007г. к 2006г.тыс. руб.уд. вес, %тыс. руб.уд. вес, %тыс. руб.уд. вес, %Всего по поступлению, в т.ч.:691212100795890100140383410015,276,41. Поступления во вклады пенсий, пособий23044033,31345454,344095031,4-41,6227,72. Оплата векселей физических лиц во вклады8232411,916141920,320694814,796,128,23. Зачисление во вклад заработной платы и алиментов 11759817,122188227,933116823,688,749,34. Прочие безналичные поступления во вклады26085037,737804447,542476830,344,912,4Рассматривая полученные данные, можно сказать, что большую долю в объеме поступлений занимают поступления во вклады пенсий и пособий, составляя 31,4%, а также прочих безналичных перечислений (30,3%). Сравнительные показатели можно проанализировать на диаграмме.

 

Рис. 2. Удельный вес безналичных поступлений в 2007 году

 

Удельный вес пенсий и пособий в общей массе поступлений в 2007 году в соотношении с 2005 годом снизился на 1,9%, но темп прироста к 2007 году составил 227,7%. Такие изменения произошли за счет увеличения удельного веса поступления заработной платы, алиментов на 6,5%.

Показатель поступления средств во вклады от оплаты векселей за анализируемый период вырос с 11,9% в 2005 году до 20,3% в 2006, а в 2007 году составил 14,7,%. Несмотря на некоторые снижения удельного веса, данные говорят о том, что вексельная форма расчетов в последнее время широко используется не только юридическими лицами, но применяется и среди физических лиц.

Темп прироста платежа, произведенного средствами во вклады от оплаты векселей, к 2007 году составил 28,2% по сравнению с показателем 2006 года (96,1%). Объяснением этому может служить то, что снизился поток оплаты векселей нерезидентов, которые в свою очередь получали их за реализованную продукцию.

Глава 3. Совершенствование безналичных расчетов в современных условиях

 

3.1 Перспективы развития безналичных расчетов в Липецкой области

 

Банковская система как один из необходимых и важных секторов развития любой рыночной экономики в Липецкой области показала свою жизнеспособность. Хотя следует отметить, что банковский сектор области развивался в соответ